增值税起征点翻倍！月入10万以下全免税：2026小微减税红包全面解读

你去楼下买早餐，发现老板比以前笑得开心了？别以为是天气好——他可能刚收到了一个”政策大红包”。

2026年开始，有个让全国小老板们集体”嗨皮”的政策正式落地：增值税起征点直接翻倍，月销售额10万以下全免。这不是演习，是真金白银的减负。

根据财政部、税务总局公告2026年第10号，2026年1月1日到2027年12月31日，增值税起征点全面放宽，惠及所有小规模纳税人——包括个体户和自然人。

这次调整力度有多大？咱们来算笔账。

一、月入10万免税，小老板能省多少？

过去，增值税起征点是月销售额3万元。调整后直接跳到10万元，翻了将近三倍。

什么意思？你开个小超市、奶茶店、美甲工作室，每月营业额不超过10万，一分钱增值税都不用交。按以前的标准，超过3万就得交税。

举个具体的：老王在社区门口开了家早餐店，以前月流水5万，要交增值税大概1430元。现在呢？一分不用交。一年下来，光增值税就省了将近1.7万，够发半年房租了。

还有个细节——按次纳税的起征点也从原来的标准提到了1000元。路边摆摊的、早市卖菜的，偶尔接个大单，也不用慌着去开发票了。

做小生意的，增值税省了，个人所得税还有优惠。

个体工商户经营所得，200万元以内的部分，减半征收个人所得税。也就是说，以前挣100万要交多少税，现在只需要交一半。

具体能省多少？假设你个体户一年应纳税所得额100万，按正常累进税率，要交大概14万多。现在减半，直接少交7万出头。

注意，这个优惠年应纳税所得额200万以内都适用。如果你一年挣150万，同样按减半来算，省下来的钱也很可观。

政策依据是财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告，符合条件的小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税。

很多人关心：我既是增值税小规模纳税人，又是个体工商户，增值税免了之后，个税还能减半吗？

答案是：可以同时享受。这两项是不同税种，互不冲突。

换句话说，一个小微店主，完全可能同时享受”月销售额10万以下增值税全免”加上”经营所得个税减半”两重优惠。叠加在一起，一年省下来的税可能比你想象的要多。

说到小规模纳税人，有个坑得提醒一下——如果你收到小规模纳税人标准预警，说明年销售额可能快超过500万大关了。收到提示先别慌，搞清楚是临时超标还是真的需要升级为一般纳税人比较重要。

小规模纳税人还能叠加享受”六税两费”减免，资源税、城市维护建设税、房产税、印花税等地方税费都有相应减征。

说完了做生意，再说说买房的。

2026年，换房退税政策还在继续执行。你在一年内换购住房，可以申请退还出售原住房时缴纳的个人所得税。

举个例子：你2025年卖了一套房，缴纳了个税5万元。2026年在同城买了一套更贵的房，差价50万。那你可以申请退税，按差价的20%计算，也就是10万元——但实际退的是你卖房时实际缴纳的5万元。

这个政策对改善型需求很友好，尤其是一线城市换房群体。

对于工薪族来说，年终奖单独计税政策延续到2027年底是个好消息。

什么意思？你的年终奖可以单独按月计算个人所得税，不并入当年综合所得。这样算下来，年终奖部分的税负通常会低一些，尤其适合年终奖在3.6万到14.4万这个区间的工薪族。

有人算过，10万年终奖按单独计税，比并入综合所得大概能省下几千到上万元不等。

说到收入和税务，火车票飞机票的进项抵扣也是个值得关注的话题，2026年起系统自动算，财务不用再手动剥离了——虽然这是企业端的变化，但如果你自己出差报销，说不定会发现到账变快了。

减税政策年年有，但2026年的这波红包，力度确实不小。增值税起征点翻倍、个体户个税减半、换房退税、年终奖单独计税——这四块红利叠加在一起，覆盖了从小摊贩到工薪族的广泛人群。

如果你对2026年落地的其他税务新规感兴趣，增值税法落地半年的影响分析也值得一读，看看哪些企业多抵扣了、哪些要补税。

政策是死的，用到位才是自己的。该申报的优惠别漏了，该保留的凭证别丢了。有问题打12366咨询，比自己瞎琢磨靠谱。

数据来源：财政部、税务总局公告2026年第10号；国家税务总局2026年上半年税收数据；国新办发布会